+7(495) 741-97-74

+7(495) 507-8770

19.10.2026 - 20.10.2026

Налоговая оптимизация 2026–2027: безопасные методы, налоговые риски и практические решения

Очно и онлайн

Москва, ГК Измайлово, отель «Бета»

Регламент

 

19 октября — Работа семинара

09:30 - 10:00 Регистрация участников семинара

10:00 - 13:30 Работа семинара

13:30 - 14:30 Обед

14:30 - 17:00 Работа семинара

 

20 октября — Работа семинара

10:00 - 13:30 Работа семинара

13:30 - 14:30 Обед

14:30 - 17:00 Работа семинара

 

 

Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович

налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России

 

Программа семинара

 

1. Новые правила налогообложения 2026–2027 годов

Налоговая реформа 2026–2027: ключевые изменения, влияющие на налоговое планирование.

НДС 22%: новые правила исчисления, переходные ситуации и влияние ставки на цену и договоры.

УСН и НДС: новые пороги освобождения от НДС — 20 млн руб. в 2026 году, 15 млн руб. в 2027 году, 10 млн руб. с 2028 года.

Выбор ставки НДС при УСН: 22% с вычетами или специальные ставки 5% и 7% без права на обычные вычеты.

Практический расчет: в каких ситуациях ставка 22% может быть выгоднее 5% или 7%.

Правила отказа от специальных ставок НДС для впервые применяющих их налогоплательщиков.

Изменения в льготных тарифах страховых взносов для МСП, IT-организаций и других категорий.

Изменения по налогу на прибыль, инвестиционным налоговым вычетам, НДФЛ и УСН.

Исправление ошибок прошлых периодов: новые правила и налоговые последствия.

2. Основы безопасной налоговой оптимизации

Граница между законной налоговой оптимизацией и схемой.

Статья 54.1 НК РФ и необоснованная налоговая выгода.

Деловая цель, реальность операций, приоритет существа над формой.

Проверка контрагентов и должная осмотрительность.

Налоговая самодиагностика: налоговая нагрузка, рентабельность, доля вычета НДС и другие показатели.

Оценка организации и ИП по данным ФНС: как использовать результаты налогового анализа.

Карта налоговых рисков: выявление, оценка и снижение.

Налоговый контроль цен: трансфертное ценообразование и контроль цен по неконтролируемым сделкам.

Методы налоговой оптимизации: рейтинг безопасности и типичные ошибки.

3. Налоговое планирование на 2027 год

Как планировать выручку и налоговую нагрузку заранее, а не после превышения лимита.

Точки принятия решений по УСН, НДС и ПСН.

Изменение налоговой нагрузки при росте бизнеса.

Выбор режима с учетом структуры расходов, входного НДС, маржинальности и договорной модели.

Как подготовить бизнес к 2027 году: сценарии и практические расчеты.

4. Дробление бизнеса и взаимозависимые лица

Дробление бизнеса: как налоговые органы выявляют искусственное разделение деятельности.

Последняя судебная практика по дроблению бизнеса.

Реальность деятельности и деловая цель как защита от переквалификации.

Взаимозависимые лица: где заканчивается налоговая оптимизация и начинается риск.

Группа компаний: услуги, аренда, займы, распределение прибыли и движение активов.

Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц.

Как снизить риски при территориально распределенном бизнесе.

Практические кейсы: выигранные и проигранные налогоплательщиками споры.

5. Льготы и специальные режимы как инструмент налогового планирования

Субъекты МСП приоритетных отраслей: льготные тарифы страховых взносов.

IT-бизнес и организации радиоэлектронной промышленности.

Сколково и инновационный бизнес.

Малые технологические компании.

Особые и свободные экономические зоны.

Как подтвердить право на льготу и не потерять ее из-за формальных ошибок.

6. Налоговая оптимизация собственника и группы компаний

Дивиденды и альтернативные способы распределения прибыли.

Займы собственнику и внутрифирменные займы: возможности и налоговые риски.

Беспроцентные займы и риск переквалификации.

Продажа долей и акций: налоговые льготы и условия их применения.

Продажа бизнеса и привлечение инвестора с минимальными налоговыми потерями.

Передача активов внутри группы.

Планирование инвестиций и возврата вложенных средств.

7. Договор как инструмент налоговой оптимизации

Как формулировки договора влияют на налоговые последствия.

НДС 22% в договорах: цена, переходный период, изменение стоимости.

Длящиеся договоры при изменении налоговой ставки и режима налогообложения.

Агентский договор, договор оказания услуг, подряд: налоговые последствия выбора модели.

Авансы, компенсации, штрафы и неустойки.

Как договорная конструкция помогает подтвердить деловую цель и реальность операции.

Типичные ошибки в договорах, которые становятся основанием для налоговых претензий.

8. Налог на прибыль: резервы и спорные расходы

Учетная и амортизационная политика, амортизационная премия.

Прямые и косвенные расходы: ст. 318–320 НК РФ.

Экономическая оправданность расходов по ст. 252 НК РФ.

Инвестиционный налоговый вычет: федеральный и региональный.

Повышающий коэффициент 2 для российского высокотехнологичного оборудования и российских программ для ЭВМ и баз данных.

Убытки и их перенос, в том числе при реорганизации.

Реклама, командировочные и представительские расходы.

Премии сотрудникам: условия признания расходов и судебная практика.

9. НДС: вычеты, договоры и налоговый контроль

Льготы и освобождения по НДС.

Место реализации и сложные операции.

АСК НДС-2, СУР АСК НДС-2, АИС «Налог-3»: как налоговики анализируют операции.

Доля вычета НДС и налоговые риски.

Раздельный учет НДС.

Правильное указание НДС в договоре.

Вычеты по счетам-фактурам, полученным с опозданием, ККТ и БСО.

Вычет при отсутствии налоговой базы.

Перенос вычета на будущие периоды.

Правило трех лет и предельные сроки вычета с учетом судебной практики.

10. Дебиторская и кредиторская задолженность

Списание дебиторской задолженности: основания и оформление.

Истечение срока исковой давности, исключение контрагента из ЕГРЮЛ, окончание исполнительного производства.

Списание дебиторки в будущих периодах и налоговые риски.

Ликвидация и реорганизация контрагента.

НДС при списании выданного аванса.

Резерв по сомнительным долгам и спорные ситуации.

Списание кредиторской задолженности и признание дохода.

НДС при списании полученного аванса.

«Искусственное» продление кредиторки и судебная практика.

11. Основные средства и капитальные вложения

Формирование первоначальной стоимости ОС.

Вычет НДС по капитальным вложениям.

Ремонт, модернизация и реконструкция: налоговые последствия.

Спорные вопросы учета ОС и капитальных вложений.

ФСБУ и налог на имущество.

12. ИП, самозанятые и иные спорные модели

Привлечение ИП и самозанятых: риск признания отношений трудовыми.

Доначисление НДФЛ и страховых взносов.

Ошибки в налоговом учете: когда исправлять, когда подавать уточненку и как снизить риск штрафа.

13. Практикум: налоговая оптимизация в конкретных ситуациях

Разбор практических кейсов участников.

Сравнение вариантов налоговой нагрузки.

Выбор безопасной модели работы.

Алгоритм самостоятельной оценки налоговых рисков.

Ответы на вопросы и практические рекомендации.

 

Примечание: актуальные показатели и пороги приведены по материалам ФНС России на сентябрь 2026 года.

 

 Варианты участия и стоимость

·        Очное участие 2 дня – 42 900 руб./чел. НДС не взимается.
В стоимость входит: очное обучение 2 дня, обеды, методические материалы, именной сертификат, доступ к видеозаписи семинара на 30 дней.

·        Онлайн участие 2 дня – 32 900 руб./чел. НДС не взимается.
В стоимость входит: онлайн-обучение 2 дня, методические материалы, доступ к видеозаписи семинара на 30 дней.

·        Доступ к видеозаписи семинара 2 дня – 25 900 руб. НДС не взимается.
В стоимость входит: методические материалы, доступ к видеозаписи семинара на 30 дней.

В стоимость входит: методические материалы, доступ к видеозаписи семинара на 30 дней.

Рассказать другу

×

Онлайн оплата

Оплата производиться при помощи сервиса Яндекс.Касса. После заполнения формы ниже, Вы будете автоматически перенаправлены на страницу оплаты.

Контактные данные